12 indikator keuangan penting untuk UKM

Indikator keuangan UKM adalah alat penting untuk mengelola bisnis secara efektif. Memang benar, mereka memungkinkan manajer untuk memantau profitabilitas, arus kas dan pertumbuhan aktivitas mereka setiap bulan.

Namun, banyak pemimpin yang meninjau KPI keuangan mereka setiap bulan untuk mengambil keputusan lebih cepat, mengantisipasi masalah, dan memiliki pandangan yang jelas mengenai kesehatan bisnis mereka. Organisasi internasional seperti OECD juga merekomendasikan pemantauan berkala terhadap indikator-indikator utama guna meningkatkan kinerja dan ketahanan UKM.

Dalam artikel ini, temukan 12 indikator keuangan penting yang harus diikuti untuk mengelola bisnis Anda secara efektif.

Mengapa mengikuti indikator keuangan?

Pertama-tama, indikator keuangan UKM memberikan gambaran yang jelas mengenai situasi nyata perusahaan.

Berkat data ini, manajer dapat:

• dengan cepat mendeteksi penurunan profitabilitas
• mengantisipasi kekurangan arus kas
• mengukur efektivitas bisnis
• mengendalikan biaya
• meyakinkan bank dan investor
• mendorong pertumbuhan dengan data yang andal

1. Perputaran

Omset mewakili jumlah total penjualan yang dilakukan oleh perusahaan.

Namun indikator ini harus dianalisis dengan data keuangan lainnya. Peningkatan omset tidak selalu berarti kinerja yang lebih baik.

Penting untuk diikuti:

• evolusi bulanan
• evolusi tahunan
• omset berdasarkan aktivitas atau produk

2. Margin kotor

Margin kotor memungkinkan Anda mengetahui penghasilan perusahaan setelah menghilangkan biaya langsung dari produk atau layanan yang dijual.

Ini membantu khususnya untuk mengidentifikasi:

• peningkatan biaya pembelian
• turunnya harga jual
• penurunan profitabilitas

Dengan demikian, margin kotor yang baik memungkinkan perusahaan membiayai pengeluaran dan pengembangannya.

Rumus:

Margin kotor = (Pendapatan – Biaya penjualan) / Pendapatan × 100

3. Margin bersih: mengetahui keuntungan sebenarnya

Margin bersih menunjukkan hasil akhir setelah membayar semua biaya.

Ini memperhitungkan:

• gaji
• sewa
• biaya administrasi
• pajak
• biaya keuangan

Memang benar, sebuah UKM dapat mempunyai omzet yang signifikan namun margin bersihnya rendah.

4. Uang tunai yang tersedia: lacak uang yang sebenarnya tersedia

Uang tunai adalah salah satunya Indikator keuangan UKM yang paling penting.

Ini sesuai dengan uang yang segera tersedia untuk dibayar:

• pemasok
• para karyawan
• biaya saat ini

Namun, bisnis yang menguntungkan mungkin akan mengalami kesulitan jika tidak memiliki likuiditas yang cukup.

5. Kebutuhan modal kerja (WCR)

BFR mewakili uang yang diperlukan untuk membiayai aktivitas sehari-hari.

Hal ini terutama bergantung pada:

• des saham
• batas waktu pembayaran pelanggan
• tenggat waktu yang diberikan oleh pemasok

Akibatnya, pengelolaan WCR yang buruk dapat menyebabkan ketegangan arus kas.

6. Batas waktu pembayaran pelanggan (DSO)

DSO mengukur jumlah hari rata-rata yang diperlukan untuk mengumpulkan faktur pelanggan.

Semakin cepat pelanggan membayar, semakin baik arus kas perusahaan.

Untuk mengurangi waktu ini, disarankan untuk:

• segera menerbitkan faktur
• menawarkan beberapa metode pembayaran
• memantau piutang secara teratur

7. Batas waktu pembayaran pemasok (DPO)

DPO menunjukkan waktu rata-rata yang digunakan untuk membayar pemasok.

Oleh karena itu, manajemen pembayaran yang baik membantu menjaga arus kas sekaligus menjaga hubungan komersial yang baik.

8. Rasio utang

Rasio utang memungkinkan untuk menilai bobot utang perusahaan.

Indikator ini membantu manajer mengetahui apakah perusahaan masih dapat membiayai proyek baru.

Namun, utang yang terkendali juga dapat menjadi pendorong pertumbuhan.

9. Rasio Likuiditas

Rasio likuiditas mengukur kemampuan perusahaan dalam membayar hutang jangka pendeknya.

Secara khusus, ini memungkinkan deteksi risiko keuangan dengan cepat.

Jadi, ini adalah salah satunya Indikator keuangan UKM untuk dipantau secara teratur.

10. Titik impas

Titik impas adalah pendapatan minimum yang diperlukan untuk menutupi seluruh biaya.

Berkat indikator ini, manajer mengetahui:

• tujuan penjualan minimum
• tingkat yang harus dicapai untuk menghasilkan keuntungan
• margin yang tersedia untuk diinvestasikan

11. Laba atas investasi (ROI)

ROI memungkinkan Anda mengukur profitabilitas suatu investasi.

Misalnya, ini dapat digunakan untuk menganalisis:

• sebuah kampanye pemasaran
• perangkat lunak baru
• sebuah rekrutmen
• peralatan pembelian

Dengan demikian, perusahaan dapat berinvestasi pada proyek yang paling efisien.

12. Le arus kas

Arus kas mewakili arus kas yang dihasilkan oleh aktivitas.

Berbeda dengan laba akuntansi, laba akuntansi menunjukkan jumlah uang yang sebenarnya tersedia.

Arus kas positif berarti perusahaan menghasilkan cukup uang untuk membiayai pengembangannya.

Kesulitan arus kas dan keterlambatan pembayaran merupakan salah satu risiko utama yang dipantau oleh badan-badan internasional ketika menilai kesehatan keuangan UKM.

Tabel ringkasan

Alat apa yang harus saya gunakan untuk memantau indikator keuangan UKM?

Pemantauan indikator keuangan UKM menjadi lebih sederhana ketika data pengelolaan dipusatkan pada alat yang sesuai.

Memang benar, hanya menggunakan file Excel dapat dengan cepat menjadi terbatas seiring pertumbuhan perusahaan. Para pemimpin membutuhkan solusi yang menghemat waktu, mengurangi kesalahan, dan memberikan wawasan yang jelas mengenai bisnis mereka.

Perangkat lunak manajemen seperti Berputar mendukung UKM dalam pengelolaan bisnis sehari-hari berkat beberapa fungsi:

• melacak penjualan dan faktur untuk mengontrol perputaran dengan lebih baik
• manajemen biaya untuk mengendalikan biaya
• pemantauan arus kas untuk mengantisipasi kebutuhan finansial
• dasbor manajemen untuk menganalisis kinerja dengan cepat
• sentralisasi informasi untuk memfasilitasi pengambilan keputusan

Oleh karena itu, berkat visibilitas data keuangan yang lebih baik, manajer dapat memantau KPI mereka dengan lebih efektif dan mengambil keputusan berdasarkan informasi yang dapat diandalkan.

➡ Cari tahu cara memilih a Cloud ERP untuk UKM Tunisia Anda.
➡ Konsultasikan panduan kami tentang faktur elektronik di Tunisia.

Mengelola UKM tanpa indikator finansial ibarat berkendara tanpa dashboard.

Dengan melacak 12 KPI ini setiap bulan, Anda akan dapat dengan cepat mendeteksi anomali, meningkatkan profitabilitas, dan mengambil keputusan berdasarkan data nyata, bukan berdasarkan firasat.

Hal utama bukanlah mengukur lusinan indikator, tetapi memantau secara rutin indikator-indikator yang berdampak langsung pada kinerja bisnis Anda.

Jumlah penayangan: 5